海外FXの税金は国内FXと違う｜総合課税と申告分離課税

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※このページは個人が調べた内容の整理です。税務の判断は個々の状況で変わります。具体的な申告については、必ず税務署または税理士にご確認ください。

いちばん大きな違いは、税率が固定かどうか

海外FXを始める前に、ここだけは知っておいたほうがいいです。国内FXと海外FXでは、利益にかかる税金の仕組みが違います。知らずに1年やって、翌年の確定申告で驚く人がいます。

国内FXと海外FXの扱いの違い

海外FXは「給与など他の所得と足し算して税率が決まる」のが最大の違いです。会社員なら給与所得と合算されるので、同じ利益額でも、人によって税額が変わります。

もうひとつ効いてくるのが損失を翌年に繰り越せないことです。今年大きく負けて翌年勝っても、去年の負けで相殺することはできません。

申告が必要になる目安

一般に言われている目安はこうです。

• 給与所得がある人：給与以外の所得が年間20万円を超えたら申告
• 給与所得がない人：所得が基礎控除額を超えたら申告

ただしこれは目安で、住民税は別の基準だったり、扶養に入っている場合は別の影響が出たりします。ご自身のケースは税務署で確認してください。無料で相談できます。

利益が確定するタイミング

課税対象になるのはポジションを決済して利益が確定した時点です。含み益は対象になりません。また、出金したかどうかは関係ありません。口座に置いたままでも、決済して利益が出ていれば対象です。ここは誤解が多い点です。

やっておくと後が楽なこと

• 年間取引報告書をダウンロードしておく — 会員ページから取得できます
• 入出金の記録を残す — 銀行やカードの明細
• 取引に関連する支出のレシートを取っておく — 経費として認められる範囲は状況によります。判断に迷うものは捨てずに取っておき、税務署で聞くのが確実です

先に知っておけば怖くない

仕組みを知らずに始めると翌年に慌てますが、先に分かっていれば、利益が出た時点で税金分を分けておくだけです。

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出金まわりは出金のしかたにまとめています。

※税務に関する最終的な判断は税務署または税理士にご確認ください。

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管理人について

管理人のカズです。

2026年8月にXMTradingでリアル口座を開き、登録から本人確認、口座の有効化までを自分で通しました。

口座開設ボーナスの出金条件、入出金の手数料、国内FXとの税金の違いは、公式サイトと利用規約、国税庁のページを1つずつ読んで確かめています。

このサイトの数字は、確認した時点を書き添えて載せています。

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• 口座開設ボーナスの条件
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※投資判断はご自身の責任でお願いします。